Jaké jsou výhody penzijního připojištění?
Penzijní připojištění lze doporučit všem, kteří přemýšlejí o spokojené budoucnosti a v důchodovém věku si chtějí zachovat alespoň částečně svoji dosavadní finanční nezávislost a životní úroveň. Prostřednictvím penzijního připojištění si účastník pravidelně ukládá určitou částku na svůj individuální účet u penzijního fondu, na který v závislosti na výši úložky získává státní příspěvek až 1 800 Kč ročně. Z naspořených prostředků navýšených o podíl na výnosech fondu je účastníkovi po čase vyplácena penze nebo si účastník může vybrat celou naspořenou částku najednou. Mezi výhody penzijního připojištění patří také možnost snížení daně z příjmů až o 12 tis. Kč ročně. Na účet účastníka penzijního připojištění navíc může přispívat i jeho zaměstnavatel.
Kdy je optimální začít si šetřit na důchod?
Obecně platí - čím delší časový horizont spoření, tím vyšší výnos. Kvůli stárnutí populace a stavu veřejných financí je dnes již jasné, že stát bude mít stále méně prostoru pro zabezpečení dostatečné penze pro důchodce. Nejohroženější skupinou v tomto směru jsou dnešní třicátníci, tedy příslušníci populační exploze první poloviny sedmdesátých let. Pro tyto ročníky, až dosáhnou důchodového věku, bude stále více než pro kohokoliv jiného platit, že stát nebude schopen pro ně zajistit dostatečnou penzi. Proto je nutné, aby se myšlenkami na důchod zaobírali již dnes.
Může si penzijní připojištění uzavřít každý?
Penzijní připojištění si může uzavřít každá fyzická osoba starší 18-ti let s trvalým pobytem na území České republiky nebo s bydlištěm na území jiného státu EU, pokud je účastna důchodového pojištění nebo veřejného zdravotního pojištění v ČR.
Co když je mi více než 50 let? Má smysl, abych si penzijní připojištění vůbec pořizoval?
Určitě. Samozřejmě je lepší, když si začnete spořit na důchod co nejdříve, ale i v tomto případě platí, že nikdy není pozdě. Penzijní připojištění se všemi svými výhodami není určeno pouze pro střední nebo mladší generaci. Dnes je 70 % klientů starší 45 ti let. Všichni jsou si dobře vědomi finančních výhod, které jim penzijní připojištění přináší. Spolu s výnosem z uložených peněz je i pro starší generaci penzijní připojištění výhodnější než například termínované vklady.
Jaká je nejnižší výše měsíčního příspěvku?
Nejnižší výše měsíčního příspěvku je daná ze zákona a činí 100 Kč měsíčně. Horní hranice měsíčního příspěvku není nijak limitována. Do měsíčního příspěvku se započítávají i příspěvky zaměstnavatele nebo jiné osoby. Pokud však chcete získat státní příspěvek, musíte platit měsíčně alespoň 100 Kč. Na příspěvek zaměstnavatele se státní podpora neposkytuje.
Jak mohu penzijní připojištění založit?
Penzijní připojištění vznikne po uzavření Smlouvy o penzijním připojištění, zpravidla od prvního dne měsíce následujícího po datu uzavření smlouvy. V případě, že přecházíte od jiného penzijního fondu, je nutné započítat dvouměsíční výpovědní lhůtu, která začíná běžet od prvního dne měsíce následujícího po datu doručení výpovědi původnímu penzijnímu fondu.
Mohu mít penzijní připojištění u více penzijních fondů?
Penzijní připojištění můžete mít pouze u jednoho penzijního fondu.
Jsem v současné době připojištěn u jiného penzijního fondu, jakým způsobem provedu změnu?
Pokud nemá účastník již nárok na výplatu starobní penze, lze převést finanční prostředky do jiného fondu převodem. Za převod smlouvy v prvních pěti letech trvání penzijního připojištění u jednoho PF si v současné době mohou PF účtovat poplatek do výše 800,- Kč, převádí se veškeré finanční prostředky, které má klient na svém účtu penzijního připojištění a doba placení příspěvků se započítává. K převodu finančních prostředků dojde až po zaplacení poplatku. Vyplňte formulář "Výpověď penzijního připojištění se žádostí o převod prostředků k ČSOB PF. Výpovědní doba začíná běžet 1. dnem kalendářního měsíce po doručení výpovědi penzijnímu fondu, u kterého má být penzijní připojištění ukončeno, a je dvouměsíční. Vyplňte návrh smlouvy o penzijním připojištění u ČSOB PF s datem vzniku penzijního připojištění následujícím po ukončení penzijního připojištění u stávajícího penzijního fondu. Můžete zvolit i pozdější datum. Do konce výpovědní doby jste stále účastníkem penzijního připojištění u penzijního fondu, od kterého odcházíte, a proto tomuto fondu musíte platit měsíční příspěvky, aby bylo možné vyžádat státní příspěvky i za toto období.
Pokud již účastníkovi ve stávajícím fondu vznikl nárok na výplatu starobní penze, nelze jej převést k jinému fondu. Účastník by musel u stávajícího fondu vypovědět smlouvu o penzijním připojištění, požádat o výplatu jednorázového vyrovnání a tyto finanční prostředky může formou předplatného, spolu s uzavřením nové smlouvy, uložit u ČSOB PF.
Co když se dostanu do situace, že nebudu moci platit částku, kterou si sjednám při uzavření smlouvy?
Samozřejmě, že se dá i tato situace vyřešit. Máte několik možností. Můžete snížit částku, kterou měsíčně spoříte, až na 100 korun. Zároveň se Vám však sníží i státní příspěvek. Druhou možností je přerušit nebo odložit placení příspěvků, například v době, mateřské dovolené, dlouhodobé nemoci nebo pokud přijdete o práci. Po dobu odkladu nebo přerušení placení příspěvků nebudete dostávat státní příspěvek. V případě odkladu však můžete příspěvky zpětně doplatit. Doplacené měsíce se Vám pak započtou do doby penzijního připojištění, abyste splnili podmínky pro výplatu starobní penze. Roční výnosy z hospodaření fondu po dobu přerušení nebo odkladu nadále dostáváte.
Mohu si od základu daně z příjmu odečíst platbu příspěvků na penzijní připojištění, pokud jsem uzavřel(a) smlouvu v průběhu roku?
Od základu daně z příjmu fyzických osob lze při ročním zúčtování odečíst částku zaplacenou na penzijním připojištění v příslušném zdaňovacím období. Odpočet přitom není závislý na datu uzavření smlouvy o penzijním připojištění. Stejně jako účastník, který má uzavřenou smlouvu od začátku roku, si může účastník, který uzavře smlouvu například s účinností od 1. 12. příslušného roku, odečíst zaplacenou částku přesahující stanovených 6 000,- Kč. Pokud přitom v tomto měsíci zaplatí a sjedná měsíční příspěvek ve výši 18 000,- Kč, může dosáhnout za daný rok maximálního daňového odpočtu 12 000,- Kč. Státní příspěvky účastník dostane za měsíce, na které zaplatil, nejdříve však počínaje měsícem účinnosti smlouvy. Platby třetí osoby a příspěvky zaměstnavatele nelze započítávat do měsíčních příspěvků pro daňový odpočet.
Obdržím od fondu automaticky potvrzení pro odpočet příspěvku na penzijní připojištění od základu daně z příjmu nebo o něj musím zažádat?
Pokud přesáhl váš roční úhrn měsíčních příspěvků částku vyšší než 6 tis. Kč ročně, je vám potvrzení za uplynulý rok zasíláno automaticky.
Čí je povinnost oznámit příspěvek zaměstnavatele?
Oznamovací povinnost je ze zákona jednoznačně na straně účastníka, neboť vzniklý smluvní vztah je mezi fondem a účastníkem. Pokud však někteří zaměstnavatelé za své zaměstnance vyplní formulář "Oznámení o příspěvku zaměstnavatele", musí zaměstnanec/účastník tento formulář podepsat.
Jaký variabilní, konstantní a specifický symbol je nutné uvádět, pokud příspěvek na penzijní připojištění platí zaměstnavatel?
Zaměstnavatelé mohou poukazovat hromadnou platbou současně příspěvky zaměstnavatele a příspěvky zaměstnanců srážené z jejich mezd - variabilní symbol je v tomto případě IČO zaměstnavatele, konstantní symbol je 3558 a musí zasílat ČSOB PFS rozpis platby na jednotlivé účastníky. Budou-li hromadně poukazovány pouze příspěvky zaměstnavatele, použije se konstantní symbol 3552. Doporučujeme hromadné platby předem projednat s ČSOB PFS. Pro individuálně poukazované platby příspěvku zaměstnavatele je variabilní symbol číslo smlouvy účastníka, konstantní symbol 3552 a specifický symbol IČO zaměstnavatele.
Jde penzijní připojištění zrušit a peníze vybrat? Za jakých podmínek?
Ano, písemnou výpovědí anebo (v případě, že již vznikl nárok na dávku) žádostí o příslušnou dávku.Podle podmínek daných zákonem o penzijním připojištění a penzijním plánem je možné penzijní připojištění vypovědět kdykoliv, ale nejdříve po uhrazení a uplynutí 12ti započtených příspěvkových měsíců vznikne účastníkovi nárok na výplatu odbytného.
Odbytné
Účastník po výpovědi penzijního připojištění má v případě odbytného nárok na úhrn příspěvků zaplacených účastníkem (vč. příspěvků třetí osoby, resp. zaměstnavatele) a podílů na výnosech hospodaření fondu. Výplata odbytného je také zpoplatněna částkou 800,- Kč a to při ukončení penzijního připojištění v prvních pěti letech trvání smlouvy, po uplynutí této doby se již poplatek neplatí. Při tomto, v podstatě předčasném výběru, musí penzijní fond již vyžádané státní příspěvky vracet zpět Ministerstvu financí. Proto na ně účastník ztrácí nárok. Ministerstvo financí zvýhodňuje státními příspěvky pouze toho účastníka, který splní podmínky dané zákonem.
Vznik nároku na dávku ze starobní penze
Po vzniku nároku na starobní penzi, podle podmínek penzijního plánu, může, namísto výplaty penze, účastník požádat o jednorázové vyrovnání, spočívající ve výplatě celé finanční částky, vedené na jeho individuálním účtu. Pro smlouvy uzavřené podle nového penzijního plánu vzniká nárok na výplatu penze nebo jednorázového vyrovnání po uhrazení 60ti kalendářních měsíců a dosažení věku 60ti let.
Vznik nároku na dávku z invalidní penze
Nárok na invalidní penzi vzniká po uhrazení 36ti kalendářních měsíců a přiznání plné invalidity. O výplatu dávky lze rovněž požádat formou penze nebo jednorázového vyrovnání.
Jaké je zdanění při výplatě dávky?
Srážkovou daň odvádí přímo PF při výplatě dávek. Od 1.1.2001 je srážková daň stanovena dle vyplácené dávky takto: